- Skatt på pensjon varierer avhengig av flere faktorer, inkludert inntekt og bosted.
- I Norge betaler man skatt på all pensjonsinntekt, både fra offentlige og private kilder.
- Skatten beregnes som en prosentandel av pensjonsinntekten, og satsene varierer fra år til år.
- For 2021 er skattesatsen for alderspensjon fra folketrygden på 22 prosent for inntekter under 106 750 kroner, og 25,4 prosent for inntekter over dette beløpet.
- Det finnes også andre typer pensjoner som kan påvirke skatten din, som tjenestepensjon eller individuell pensjonssparing (IPS).
- Hvis du bor i utlandet og mottar norsk pensjon, kan det være andre regler som gjelder for skattleggingen din.
Tenk deg at du endelig har nådd pensjonsalderen og gleder deg til å nyte en velfortjent avslutning på arbeidslivet. Men så står du overfor en ubehagelig overraskelse: skatten på pensjonen din er høyere enn du trodde. Hvor mye kommer egentlig denne skatten til å koste deg?
Dette er et spørsmål som mange pensjonister stiller seg, og det er ikke akkurat enkelt å finne svar på. Skattesystemet i Norge kan være ganske forvirrende, og reglene for skatt på pensjon kan variere avhengig av flere faktorer. Det kan føles frustrerende å prøve å navigere seg gjennom dette systemet når man allerede har nok å bekymre seg for som pensjonist. Men fortvil ikke – vi skal hjelpe deg med å få klarhet i hvor mye du faktisk må betale i skatt på pensjonen din.
Kort forklart:
Skatt på pensjon er en form for beskatning som gjelder for personer som mottar pensjonsutbetalinger. Skatten beregnes ut ifra inntektene du mottar fra pensjonsordningen, og vil variere avhengig av hvor mye du får utbetalt. Skatten beregnes ved hjelp av trinnskattesystemet, der prosentsatsen øker med høyere inntekt. Inntektsåret for skatt følger kalenderåret.
Hva er skatt på pensjon?
Definisjon av skatt på pensjon
Skatt på pensjon er en form for beskatning som gjelder for personer som mottar pensjonsutbetalinger fra arbeidsgivere, private forsikringsselskaper eller offentlige ordninger. Skatten beregnes ut ifra inntektene du mottar fra pensjonsordningen, og vil derfor variere avhengig av hvor mye du får utbetalt.
Inntektsåret for skatt
Inntektsåret for skatt på pensjon følger kalenderåret. Det vil si at hvis du mottar pensjonsutbetalinger i løpet av et år, vil dette være inntekten din for dette året og du må betale skatt av denne inntekten i ettertid.
Eksempel:
Hvis du mottok 100 000 kr i pensjonsutbetalinger i løpet av 2020, vil dette være din inntekt for året. Du må deretter betale skatt av denne inntekten når du leverer selvangivelsen din for 2020.
Hvordan beregnes skatten på pensjon?
Beregning av trinnskatt
Skatten på pensjon beregnes ved hjelp av trinnskattesystemet. Dette betyr at jo høyere inntekt du har, jo høyere blir prosentsatsen som brukes til å beregne skatten din.
Trinnene i trinnskattesystemet
- Trinn 1: Inntil 180 800 kr – 0% skatt
- Trinn 2: Mellom 180 800 kr og 254 500 kr – 1,9% skatt
- Trinn 3: Mellom 254 500 kr og 639 750 kr – 4,2% skatt
- Trinn 4: Over 639750 kr -14,7% skatt
Eksempel:
Hvis du mottok en pensjonsutbetaling på totalt 300000kr i løpet av året, vil du betale ulike prosentsatser av forskjellige deler av inntekten din.
- Inntil de første 180800 kronene betaler du ikke noen skatter.
- Mellom de neste kronene mellom de to trinnene (altså fra kroner til og med det første trinnet til og med det andre) betaler du en prosent på henholdsvis to promille (0.19%) for hver krone.
- Til slutt må du betale et fast beløp for alt over det andre trinnet. Dette beløpet er basert på hvor mye inntekt du har over dette trinnet, og er beregnet ved hjelp av en prosentsats på fjorten komma syv promille (14.7%).
Er skattesatsen for pensjon forskjellig fra andre inntekter?
Ja, skattesatsen for pensjon er forskjellig fra andre inntekter
Skattesatsen for pensjon er ikke nødvendigvis den samme som skattesatsen for andre former for inntekt. Dette skyldes at pensjonsinntektene kan være forskjellige fra vanlige lønnsinntekter, og at det derfor kan være nødvendig med en annen beskatning.
Forskjellen i skattesats kan også skyldes ulike trinnskatter
Som nevnt tidligere beregnes skatten på pensjon ved hjelp av trinnskattsystemet. Trinnene i dette systemet kan variere fra de som brukes til å beregne skatten på andre former for inntekt. Dermed vil det også kunne være forskjeller i skattesatsen mellom disse to formene for inntekt.
Hva er den gjeldende skattesatsen for pensjon i Norge?
Gjeldende skattesatser for 2021:
- Inntil 180 800 kr – 0%
- Mellom 180 800 kr og 254 500 kr – 1,9%
- Mellom 254 500 kr og 639750 kr – 4,2%
- Over 639750 kr -14,7%
Beregning av skattebeløp
For å beregne hvor mye du må betale i skatt av din pensjonsutbetaling, må du ta hensyn til trinnskattesystemet og din totale inntekt for året.
Er det noen unntak eller fradrag når det gjelder skatt på pensjon?
Ja, det finnes noen unntak og fradrag som kan påvirke skatten på pensjon
Det finnes flere unntak og fradrag som kan påvirke hvor mye du må betale i skatt av din pensjonsutbetaling.
Unntak fra skatteplikt for visse typer pensjoner
Enkelte typer pensjoner er helt eller delvis unntatt fra skatteplikt. Dette kan være eksempelvis uførepensjon og etterlattepensjon. Hvor mye av pensjonen som er unntatt vil variere avhengig av hvilken type pensjon du mottar.
Fradrag for arbeidsreiser
Hvis du mottar en alderspensjon, har du mulighet til å få fradrag for arbeidsreiser. Dette gjelder hvis du fortsatt jobber selv om du har begynt å motta alderspensjon. Fradraget beregnes ut ifra antall kilometer du reiser til og fra jobb hver dag.
Fradrag for fagforeningskontingent
Du kan også få fradrag for fagforeningskontingent dersom dette ikke allerede er trukket fra lønnen din før den ble beskattet.
Hvordan betaler man skatt på pensjon, og når må man betale?
Skatt på pensjon betales gjennom selvangivelsen
Skatt på pensjon betales ved å levere selvangivelse til skattemyndighetene. I selvangivelsen må du oppgi hvor mye du har mottatt i pensjonsutbetalinger i løpet av året, samt eventuelle fradrag og unntak som kan påvirke skatten din.
Frist for innlevering av selvangivelse
Fristen for å levere selvangivelse varierer fra år til år, men ligger vanligvis rundt 30. april. Hvis du ikke leverer selvangivelsen innen fristen, kan du risikere å måtte betale en tilleggsavgift.
Halvårlig forskuddstrekk
Hvis du ønsker det, kan du også be om at det gjøres et halvårlig forskuddstrekk på skatten din. Dette betyr at en del av skatten trekkes direkte fra pensjonsutbetalingen din hver måned, slik at du slipper å betale alt på én gang når selvangivelsen skal leveres.
Generelt sett betaler man skatt på pensjon i Norge, og skatteprosenten avhenger av pensjonsutbetalingens størrelse. Jo høyere utbetaling, desto høyere skattesats. Det er også viktig å huske på at det kan være forskjellige fradrag og unntak som kan påvirke hvor mye man faktisk betaler i skatt. Det beste er å sjekke med Skatteetaten eller en økonomisk rådgiver for å få mer detaljert informasjon om ens egen situasjon.
Hans Snøvik er en lidenskapelig finansskribent med en stor interesse for personlig økonomi og investeringer. Med en imponerende bakgrunn innen finansverdenen og et sterkt engasjement for å hjelpe andre, har Hans tilegnet seg en dyp forståelse av økonomiske prinsipper og strategier.
Hans har jobbet som investeringsrådgiver i flere år, og har veiledet enkeltpersoner og familier til å bygge en solid økonomisk fremtid. Hans kunnskap om investeringer, sparing og risikostyring har gjort ham til en pålitelig stemme innen finanssamfunnet. Han er kjent for sin evne til å gjøre komplekse konsepter forståelige og praktiske for leserne.